关于龙泉市2024年预算执行情况及2025年预算草案的报告

关于龙泉市2024年预算执行情况及

2025年预算草案的报告

2025年2月17日在龙泉市第十七届人民代表大会

第四次会议上

龙泉市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将2024年全市预算执行情况及2025年预算草案提请各位代表审议，并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，全市上下在市委、市政府的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，紧紧围绕市十七届人大三次会议确定的目标任务，坚定攻坚克难、难中求进，坚持稳字当头、以进促稳，牢固树立“财为政服务”理念，以积极的财政政策、高效的财政管理稳增长、促发展、保民生，全市财政预算执行情况总体良好，为打造共同富裕的现代化品质龙泉提供财力支撑。

（一）一般公共预算执行情况

1.收入预算执行情况

2024年，全市一般公共预算收入13.78亿元，完成年初预算13.78亿元的100.0%，比上年增长10.0%（以下简称“增长”）。其中：税收收入10.32亿元，完成年初预算11.02亿元的93.6%，增长10.1%；非税收入3.46亿元，完成年初预算2.76亿元的125.5%，增长9.8%。加上预计转移性收入65.62亿元（其中：预计上级转移支付收入33.96亿元，税收返还收入1.20亿元，地方政府一般债务转贷收入8.50亿元，一般债券再融资收入0.59亿元，调入预算稳定调节基金3.40亿元，调入政府性基金8.50亿元，调入暂存款3.00亿元，区域间转移性收入2.33亿元，使用上年结转资金4.14亿元），收入合计79.40亿元。

2.支出预算执行情况

2024年，全市一般公共预算支出67.17亿元，完成年度调整预算70.07亿元的95.9%，增长4.8%。加上预计转移性支出12.23亿元（含上解支出3.40亿元，援助其他地区支出0.08亿元，一般债务还本支出0.60亿元，结转下年<上级专项>8.15亿元），支出合计79.40亿元。

收支相抵，预计2024年全市一般公共预算收支平衡。

3.主要收支科目执行情况

（1）主要科目收入情况。增值税4.01亿元，完成预算3.92亿元的102.5%，增长6.9%；企业所得税1.28亿元，完成预算1.35亿元的94.9%，增长8.6%；个人所得税0.35亿元，完成预算0.38亿元的92.7%，下降4.6%；契税及耕占税1.51亿元，完成预算2.00亿元的75.5%，下降18.8%，主要是受房地产行情下行影响，房地产项目税收规模有所下降。

（2）重点支出执行情况。教育支出8.22亿元，完成预算8.03亿元的102.4%，增长0.5%；文化旅游体育与传媒支出1.47亿元，完成预算1.80亿元的82.0%，下降12.9%，主要是2023年省转移支付项目（诗路文化专项等）资金一次性因素等影响；科学技术支出1.89亿元，完成预算1.86亿元的101.5%，增长17.1%；社会保障和就业支出9.19亿元，完成预算9.62亿元的95.5%，增长15.4%；卫生健康支出6.90亿元，完成预算7.14亿元的96.6%，增长6.3%；农林水支出9.70亿元，完成预算10.04亿元的96.6%，与上年基本持平。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年，全市政府性基金预算收入21.33亿元，完成年度预算42.15亿元的50.6%，下降37.8%，主要是国有土地出让收入、资产（资源）盘活收入有所下降。加上预计转移性收入15.87亿元（其中：预计上级转移支付收入7.87亿元，地方政府专项债务转贷收入3.85亿元，专项债券再融资收入3.91亿元，使用上年结转资金0.24亿元），收入合计37.20亿元。

全市政府性基金预算支出17.82亿元，完成年度调整预算25.10亿元的71.0%，下降33.8%，主要用于政府性投资项目、房屋和土地征收、计提社保风险金、留用地处置“房票换地票”等。加上预计转移性支出19.38亿元（其中：调出资金8.50亿元，专项债务还本支出4.00亿元，结转下年6.88亿元<含超长期特别国债>），支出合计37.20亿元。

收支相抵，预计全市当年政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年，全市国有资本经营预算收入486万元，完成年度预算640万元的75.9%，下降44.5%，主要是2023年因龙泉市国有资产经营有限公司补缴股利股息收入抬高基数等因素影响。加上预计转移性收入11万元（上级转移支付资金），收入合计497万元。

全市国有资本经营预算支出429万元，完成年度预算651万元的65.9%。加上转移性支出68万元（结转下年），支出合计497万元。

收支相抵，预计全市当年国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2024年，全市社会保险基金预算收入7.74亿元，完成年度预算6.93亿元的111.7%，增长24.0%。社会保险基金预算支出6.61亿元，完成年度预算6.48亿元的102.0%，增长10.7%。

收支相抵，预计全市当年社会保险基金预算收支结余1.13亿元。

（五）经批准举借政府债务情况

2024年，省财政厅下达我市地方政府债务新增限额为12.35亿元，其中：一般债务为8.50亿元，专项债务为3.85亿元，我市已将新增限额足额发行地方政府新增债券。截至2024年底，全市地方政府债务余额为114.60亿元，其中一般债务74.82亿元，占65.3%；专项债务39.78亿元，占34.7%。

二、2024年预算执行效果

2024年，聚焦科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财、审慎监财等工作要点，预算执行效果显著，龙泉市财政管理工作连续三年荣获省政府督查激励表彰，连续六年荣获全省财政管理绩效考评优秀等次。

（一）坚持机制赋能、统筹谋划，竭力夯实平稳运行基础

以机制创新为工作赋能，上下联动谋划收入，应减尽减过“紧日子”，通过增收节支“组合拳”对冲下行压力，维护财政平稳运行态势。

组织收入难中有进。坚持统筹兼顾、固本强基，构建由市分管领导责任领衔、财政部门牵头督促、职能部门具体落实的收入工作新格局，全市“一盘棋”开展税收收入、土地性收入、资源盘活等10项重点收入攻坚行动，建立“半月反馈、每月调度、每季复盘”的研判督促机制，有效破解难题，全力以赴做大本级收入蛋糕。全年实现一般公共预算收入13.78亿元，增长10.0%，增幅列丽水各县（市、区）第二位。

向上争资成效明显。进一步完善争资工作机制，凝聚各单位合力，积极抢抓山区海岛25县高质量发展、共同富裕示范区建设、“两重”“两新”、省对县财政体制等政策机遇，主动谋划，强化对接，争资到位40.27亿元，争资额度创历年新高。其中，争取超长期特别国债资金6.43亿元、中央预算内资金2.22亿元。争取一般债券8.50亿元（额度位列全省第一）、再融资债券资金4.50亿元、专项债券3.85亿元，有效减轻地方政府负担。

过紧日子再加力度。持续深化零基预算改革，全面破除支出固化，以零为基点编制预算。落实党政机关习惯过紧日子要求，年初压减非刚性、非重点支出2.58亿元，统筹用于“三保”、民生等重点支出领域。完成政府投资项目预算审核39个、工程变更方案备案及审查222个、结算审核112个，共节约资金2.06亿元。建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，加强财政结余资金盘活，切实提高资金绩效。

（二）坚持民生优享、普惠均衡，奋力添彩共富美好图景

全年民生支出55.04亿元，占一般公共预算的81.9%，增长9.1%，保障各级民生实事项目“办得了、办得好”，财政“账单”饱含民生温度。

公共服务倾力保障。全年教育支出8.22亿元，助力通过全国学前教育普及普惠市和全国义务教育优质均衡发展市省级评估，进一步提升教育发展水平。全年卫生健康支出6.90亿元，支持全面深化医改、基层医疗机构运行和提升、城乡居民健康体检等卫生项目，全面推进卫生健康现代化县域建设。全年文化旅游体育与传媒支出1.47亿元，支持举办“世界非遗·龙泉记忆”剑瓷历史经典产业走进上海活动、赛龙舟、“江南之巅·天空越野赛”等文旅事业。

社会保障加力托底。全年社会保障就业支出9.19亿元，支持完善多层次的社会保障体系，推进企业职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险提标扩面等工作。落实困难群众救助资金1.12亿元，兜底保障低保、困境儿童、特困人员等困难群众。落实就业创业、失业保险等资金0.34亿元，坚持就业优先，惠及就业困难人员就业241人。落实各类“一老一小”资金0.31亿元，支持老年人助餐服务、肺癌筛查、一次性育儿补贴等民生工程，暖心回应群众关切。

乡村振兴奋力护航。全年“农林水”支出9.70亿元，持续助力深化“千万工程”，助力实施乡村振兴发展战略，重点支持一事一议村级公益项目、共富乡村建设项目、单村供水改造项目、巩固提升村集体经济、“品质老区·红绿融合共富带”项目等农村事业建设。统筹安排财政衔接乡村振兴资金0.78亿元，落实产业帮扶、就业帮扶、资产收益扶贫等政策，推动低收入农户增收致富工作获省督查激励。2024年，低收入农户人均可支配收入21565元，增速12.9%，排名丽水第一，山区海岛县第二。

（三）坚持加力提效、服务发展，全力助推经济稳进向好

聚焦高质量发展的核心任务，坚持“积极的财政政策要更加积极有为”，加大财政政策逆周期调节力度，不断夯实经济回升向好的发展基础。

扶企惠企积极高效。迭代升级“龙财通”应用，新增政策“精准推送”和“免申即享”等功能，进一步提升涉企政策的精准性，全年累计上线政策285条，项目申报2390个，兑现生态工业、旅游业、剑瓷业、金融业、建筑业等各类产业扶持及惠企资金2.25亿元，惠及企业2237家次。打出政府采购中小企业预留份额、价格评审优惠、降低投标成本等系列“组合拳”，全年全市政府采购规模3.91亿元，中小企业占比达97.07%，持续为中小企业蓄力赋能。

经济政策集成加力。迭代升级新一轮“8+4”经济政策体系，聚焦8个重点领域，全面保障资金18.62亿元，较上年增长9.5%。落实消费品以旧换新及设备更新资金1.12亿元，用政策“含金量”提振市场信心，持续释放消费动能。落实科技开发与应用专项资金0.82亿元，重点支持项目研发、专利补助、创新券兑现等支出，加速培育发展新动能。落实人才科技专项0.50亿元，支持人才津贴、绿谷精英项目资助、人才培养、人才平台建设、人才住房保障等政策，助力实施人才强市战略。

重点项目保障有力。全年统筹安排政府投资项目资金14.69亿元，重点保障528国道龙泉西街至兰巨段改建工程、龙泉市城市防洪提升改造工程等惠民生、利长远工程。直面工程领域历史“遗留问题”，全力实施未竣工财务决算项目攻坚专项行动，清理遗留项目195个，涉及“在建工程转固”资金17.65亿元，构建全过程财政造价管控体系。全力保障留用地处置资金1.30亿元，力促实现历史遗留问题破解、群众安置权益兑现、城市发展空间盘活的“多赢”。

（四）坚持改革突破、守正创新，致力提升财政治理效能

深化财政管理体制改革，不断提升财政管理规范化、精细化水平，推动有限的财政资源配置更加合理高效、财政风险防范更加有力有效。

国企改革持续深化。出台《龙泉市属国有企业融资规范性指导意见（试行）》，成立龙泉市国企规范化融资工作指导小组，深入推进投融资体制改革。制定国企人员规范化管理、行政事业单位软件资产管理、“线上公物仓”管理等国资监管制度，完善国资监管制度体系。健全企业风险防控体系，利用资金管控系统对105家国企大额资金进行实时监控，实现资金安全管控、统筹调剂、集聚效益的目标。

监督机制持续健全。高标准开展“财会监督加强年”活动，实施“亮剑、强基、护航、固堤、聚力”五大工程，围绕“6+35”监督重点，创新开展强村公司财会监督等12个“小切口”特色领域专项检查工作。全面深化预算绩效管理改革，“公交运营经费”项目成功入选省财政厅成本预算绩效管理第一批试点项目清单，试点案例获全省推广。聚焦农业、科技、人才等关键领域9个项目开展重点绩效评价，涉及金额3.21亿元。建立并实施整改落实督查“台账式管理”和“销号制落实”制度，高标准落实省委巡视及审计问题整改。

财政风险持续防范。严格落实“三保”政策不打折扣，以入围省财政厅2024年度预算重点任务揭榜挂帅名单为契机，进一步强化“保工资”预算编制精细化管理。强化库款动态研判，合理把握支出时序，始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全年保障省级以上“三保”支出24.81亿元。加强社保基金收入支出结余变化情况动态监测和分析预警，多渠道筹集社保风险准备金，有效防范化解社保基金风险。坚持合规举债，坚决遏制新增隐性债务，守牢不发生系统性债务风险的底线。

在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到当前财政运行和改革发展还面临一些问题与挑战：一是从财政收支看，财政增收基础不稳固，“紧平衡”“难平衡”的特征依然明显；二是从财政管理看，财政管理与科学管理的要求还有差距，财政改革需持续推进；三是从财会监督看，总体上还不够有力，协调联动机制需进一步加快推动，监督手段有待创新突破。对此，我们将高度重视，坚持问题导向，深入分析研究，精准施策加快补齐短板，持续提升财政服务大局的能力。

三、2025年预算草案

（一）2025年财政经济形势

当前和今后一个时期，国际经济循环格局将持续深度调整，经济周期性和结构性矛盾叠加，改革发展稳定任务仍然艰巨繁重，经济复苏之路依旧曲折。在此宏观环境下，加之我市产业基础较为薄弱，财政收入可持续增长不确定性因素增加，尤其受土地出让收入下降等影响，叠加延缓支出、社保民生增支、政策兑现增支等因素，财政收支紧平衡态势依旧延续。但总的来看，经济回升向好、长期向好的基本趋势没有改变，宏观政策对经济恢复提供有力支撑，社会预期逐步改善，支持高质量发展的积极要件不断集聚增多，为全市经济延续发展态势保驾护航。我们要进一步增强信心和底气，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，推动积极的财政政策适度加力、提质增效，尽力而为、量力而行，提升财政资金效益和政策效能，切实保障各项重大决策部署落到实处。

（二）财政预算编制指导思想

2025年是“十四五”规划收官之年，是高质量发展建设共同富裕示范区的关键之年。根据我市经济社会发展目标、市委市政府工作部署及财政改革总体要求，结合对2025年财政收支形势的分析和预测，全市2025年财政预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神以及中央、省委经济工作会议、全省财政工作会议精神，聚焦省委“一个首要任务、三个主攻方向、两个根本”，紧紧围绕市第十五次党代会和市委十五届历次全会各项决策部署，牢牢把握稳中求进工作总体基调，全力实施更加积极的财政政策，全力推进财政管理改革，全力防范化解财政风险，加快构建现代财政体制，为“十四五”圆满收官、实现“十五五”良好开局作出积极贡献。

（三）2025年一般公共预算草案

根据我市经济社会发展及2025年GDP增长预期情况，2025年，全市一般公共预算收入预期14.88亿元，增长8.0%。其中：税收收入11.90亿元；非税收入2.98亿元。加上预计转移性收入67.13亿元（其中：预计上级转移支付收入27.96亿元，税收返还收入1.20亿元，地方政府一般债券转贷收入2.80亿元，调入预算稳定调节基金1.90亿元，调入资金15.00亿元，使用上年结转资金8.15亿元，区域间转移性收入3.85亿元，一般债券再融资收入6.27亿元），收入合计82.01亿元。

安排2025年一般公共预算支出64.72亿元，下降3.6%，剔除地方政府新增一般债券因素，增长5.5%。加上预计转移性支出17.29亿元（其中：上解支出3.40亿元、援助其他地区支出0.08亿元、一般债务还本支出6.59亿元、结转下年7.22亿元等），支出合计82.01亿元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

（四）2025年政府性基金预算草案

2025年，全市政府性基金预算收入预期34.14亿元（主要包含土地出让收入、资产<资源>盘活收入等），增长60.1%。加上预计转移性收入7.68亿元（其中：预计上级转移支付收入0.8亿元、使用结转资金6.88亿元），收入合计41.82亿元。

安排2025年政府性基金预算支出26.82亿元，增长50.5%，剔除地方政府新增专项债券因素，增长91.9%。加上转移性支出15.00亿元（调出资金15.00亿元），支出合计41.82亿元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

（五）2025年国有资本经营预算草案

2025年，全市国有资本经营预算收入预期596万元，增长22.6%。加上预计转移性收入79万元（其中：预计上级转移支付收入11万元，使用上年结转资金68万元），收入合计675万元。安排全市国有资本经营预算支出预期675万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

（六）2025年社会保险基金预算草案

2025年，全市社会保险基金预算收入预期7.64亿元，下降1.3%；安排社会保险基金预算支出预期7.03亿元，增长6.3%。

收支相抵，当年全市社会保险基金预算预期结余0.61亿元。

四、2025年预算执行措施

2025年，面对严峻复杂的经济形势，龙泉市将在收支“紧平衡”的新常态中准确识变、科学应变、主动求变，积极拓宽财源、严控支出、力推改革，全面提升财政工作服务大局的能力。

（一）坚持强基固本，持续夯实财政保障基础。一是全力抓好组织收入。加大依法征收力度，深入挖掘潜在税源，持续提升税收管理精细化水平。深化市场研判和意向排摸，调整土地供应结构，谋深谋细出让时序与节奏，全力稳定收入预期。依法依规挖掘盘活各类存量资源资产，挖掘低效资产价值，拓宽收入来源。健全齐抓共管组织收入长效工作机制。对标全年工作目标靠前谋划，及时研判，抓好落实，以周保月、以月保季、以季保年。二是全力争取上级支持。全市“一盘棋”抢抓政策机遇，密切关注政策动态，积极谋划和储备项目，持续强化向上对接，尽最大可能争取债券资金、超长期特别国债、“两重”“两新”、中央预算内资金等政策资金，最大限度释放政策红利，在应对挑战、加快发展中赢得先机。

（二）坚持优化结构，持续提升财政保障质效。一是坚持习惯过紧日子。严格落实《中共浙江省委办公厅 浙江省人民政府办公厅关于进一步厉行节约坚持过紧日子的通知》等文件要求。持续深入实施“制度化要求、精细化管理、标准化配置、创新化改革、专业化审核、数字化监管”六化攻坚行动，将过紧日子要求落在实处，进一步优化财政支出结构，提高资源配置效率。二是集中财力办大事。树牢“大财政”理念，加力统筹财政资金、国有资产、公共资源，做优增量和盘活存量相结合，向统筹要财力、向盘活要财力。建立预算分级保障机制，在兜牢“三保”底线基础上，集中财力优先支持基础性、兜底性的民生事业，聚力保障富民强村等共富要事、教育社保等民生实事。用足用好财政政策，落实落细“两新”“两重”政策、“8+4”经济政策体系等。

（三）坚持改革突破，持续提升财政管理效能。一是纵深推进投融资改革。按照《龙泉市国资国企改革深化提升专项行动方案（2023—2025年）》，指导五大核心公司结合发展目标和实际情况，研究制定更具体的落实举措，明确目标任务、时间表和路线图，加快落实“一企一策”各项改革任务，进一步做大做强五大国企公司。二是扎实推进财会监督。实施“财会监督攻坚年”行动，开展“五责监督”责任落实攻坚、财会监督数智化攻坚、财经纪律整饬攻坚，深化与人大、巡察、审计等监督合作机制，提升财会监督威慑力。实施“绩效管理提升年”行动，探索建立政府投资项目全生命周期绩效管理机制，强化财政支出全过程绩效管理，切实提高资金使用绩效。

（四）坚持底线思维，持续防范化解财政风险。一是持续防范财政系统性风险。严格落实“三保”政策不打折扣，始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。持续关注社会保险基金运行风险，强化社保基金运行动态监控，最大限度争取省级政策支持，坚决维护社保基金平稳可持续运行的良好态势。加强债务风险评估和预警工作，严禁新增政府隐性债务。二是持续构建库款管控模式。优化“每月预测+平衡预案+调控管理”的库款管控模式，每月开展财政运行分析，提前预测每月支出需求。逐笔分析重要性和支出必要性，结合财力实际及库款情况，按照项目轻重缓急合理有序安排项目支出，坚持支出服从于收入，紧平衡情况下每周对库款进行分析调度，确保财政平稳运行。

各位代表，2025年全市财政改革发展任务艰巨，责任重大。我们将在市委市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，严格按照市十七届人大四次会议的决议和要求，紧紧围绕高质量发展这个首要任务，强化政策支持和资金保障，攻坚克难，砥砺前行，为高水平建设共同富裕的现代化品质龙泉而努力奋斗！