根据《浙江省民政厅关于进一步加大福利彩票公益金审计督查力度的通知（〔2021〕39号）及今年考核要求，我局积极组织局内部审计小组对龙泉市2020年本级福利彩票公益金进行审计。现将审计情况报告如下：
一、基本情况
民政局取得龙泉市委机构编制委员会办公室颁发的11332502002656281G统一社会信用代码证书。现任法定代表人：张平；住所：龙泉市龙翔路199号；性质：机关。
民政局现执行《行政单位会计制度》。
二、审计情况
（一）项目实施情况
1.资助殡葬事业支出项目
根据龙泉市民政局2020年资助殡葬事业支出实施方案要求，依托省级福彩公益金的支持，积极建立健全统一登记、各司其职、协调配合、分级负责、依法监管的社会组织管理体制，组织开展2020年度助葬事业活动。针对我市火化炉尾气系统服务项目，并通过社会组织有序承接公共服务的方式和渠道，征得公益项目1个，项目为火化炉尾气系统；民政局通过安全火化、安全使用火化炉等措施，对社会组织承接火化炉尾气系统项目进行监管，保证项目实施不脱离项目书，资金规范使用；按照福彩公益金使用要求规定，项目实施结束后，民政局为火化炉尾气系统项目共支出福彩公益金158万元，补助金额较2019年同比增加约100%，激发了我市殡葬事业火化炉尾气系统项目的发展。
2. 其他民政社会事务福利专项资金
1.资助殡葬事业支出项目
项目绩效产出指标和效益指标为火化炉尾气系统服务项目培训人数≥30人；开展公益活动次数不少于5次；对社会组织承接项目每月的跟进监管次数≥10次、要求各社会组织每月上报项目开展情况的次数≥1次；推动社会组织有效参与社会治理，达成良好公益氛围的效益指标达到100%，这里具体指服务对象的满意度、项目实施的社会效益等不可测量指标。总体项目指标设置合理，项目目标完成情况较好，项目实施效率较高，项目管理水平较好。项目综合绩效级别评定结论为“优”。
2.资助老年福利类支出项目
资助为老服务平台（含养老信服务息平台、智慧养老等）项目绩效项目指数为4个，项目总投资391.5万，总支出391.5万。使全市养老机构服务水平得到提升。项目目标完成情况较好，项目实施效率较高，项目管理水平较好。项目综合绩效级别评定结论为“优”。
（二）审计发现的问题
1.资助老年福利类支出项目
（1）福彩公益金民办养老床位使用管理方面
经查看台账，民办养老床位新增床位数（张）为2350张，实际受益人数为5000人，对于管理方面还欠缺全面登记与全面有效使用的覆盖。对于1个社会养老项目在开展活动期间均未在活动过程中通过小旗或佩戴胸牌等形式向受助对象展示“彩票公益金资助—中国福利彩票”标识。这与浙江省财政厅浙江省民政厅关于印发浙江省用于社会福利事业彩票公益金使用管理办法》（浙财社〔2018〕30号）第二十二条“福彩公益金资助的社会公益活动，应当在活动过程中通过小旗或佩戴胸牌等形式向受助对象展示“彩票公益金资助—中国福利彩票”标识”不符。
行政事业单位要提高内部审计机构层次，强化其权威性和独立性。对公益金定期进行各项审计，并对单位的内部控制制度设计的效果及其实施的有效程度作出评价，发现问题及时纠正，做到财务制度健全、会计核算合规。内部审计人员要提高政治素质，审计业务素质，不断增强服务意识，真正做到通过内部审计加强内部会计控制，提高福彩公益金管理水平。
（三）整改情况
根据督查反馈情况，我局第一时间对照标准，制作了一批“福彩公益金资助——中国福利彩票”旗帜，要求相关经办人员在项目开展中向受助对象展示，并组织学习《浙江省财政厅 浙江省公益印发浙江省用于社会福利事业彩票公益金使用管理办法的通知》和相关业务制度，强化各责任单位管理和福利彩票公益金使用规范，不定期对我县社会福利事业开展项目监督检查，发现问题及时纠正，不断规范我市福利彩票公益金使用。
龙泉市民政局内部审计小组
2021年9月30日