目录
一、概况......................................................................................................................................(1)
(一)部门职责.................................................................................................................(4)
(二)机构设置.................................................................................................................( 5)
二、2021年度部门决算公开表...............................................................................................( 5)
三、2021年度部门决算情况说明...........................................................................................( 5)
(一)收入支出决算总体情况说明.................................................................................( 5)
(二)收入决算情况说明..................................................................................................(5)
(三)支出决算情况说明..................................................................................................(6 )
(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明.................................................................( 6)
(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..........................................................(6)
(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.................................................( 9)
(七)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明............................................(10)
(八)国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明.........................................( 11)
(九)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.....................................(11)
(十)机关运行经费支出说明...........................................................................................(13)
(十一)政府采购支出说明...............................................................................................( 13)
(十二)国有资产占有情况说明........................................................................................(13)
(十三)预算绩效情况说明................................................................................................(14)
四、名词解释.................................................................................................................................(18)
一、概况
(一)部门职责
1.拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势,参与制定有关宏观经济政策,提出贯彻国家宏观调控政策的建议。拟订和执行财政分配政策、完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行国家和省有关财政、税收、财务、会计和行政事业单位国有资产管理等法律法规、方针政策及其他有关政策。起草财政有关规范性文件。指导全市组织实施上级主管部门和地方政府制定的各项具体财政政策。
3.负责各项财政收支管理。编制全市年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额,审核批复部门单位的年度预决算。受市政府委托,向市人大报告全市预算及执行情况,向市人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理。负责全市预决算公开。完善市本级的转移支付制度,指导全市乡镇财政工作。
4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按照彩票管理政策和有关办法,监管彩票市场,按规定管理彩票资金。负责统一公共支付平台建设和应用推广。
5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责全市财政总预算会计核算与管理。负责编制全市财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。
6.负责全市政府采购监督管理。负责建设推广统一的电子化政府采购管理和交易平台。
7.负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务,防范和化解地方政府债务风险。负责地方政府债券发行、使用等事项的相关工作。归口管理国际金融组织和外国政府的贷(赠)款业务。
8.负责汇总和编制国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法,收取全市企业国有资本收益。制定并组织实施企业财务制度。制定需要全市统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。
9.按权限负责社会保险基金管理。负责汇总和编制全市社会保险基金预决算草案,制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度,管理社保基金收支、投资运营和保值增值工作,参与制定社会保险政策。
10.负责办理和监督全市财政的经济发展支出。负责编制全市政府投资预算和政府重大投资项目资金安排表。制定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
11.负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系,组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价工作。
12.管理全市会计工作,监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账行业的业务,指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导管理注册会计师行业和代理记账行业。
13.承担政府投资项目工程价款结算的审查工作,为政府投资项目资金监管提供技术依托。负责对限额以下小额工程结算的备案登记及抽查工作。配合工程造价主管部门做好政府投资项目工程结算造价审核中介机构考核管理的相关工作。
14.基建项目审核管理,根据基本建设项目资金监管的要求,负责部门财政性基本建设项目预算(招标控制价)、工程变更审查工作,提出审核意见。提供技术支撑,配合做好财政性基本建设项目管理等,承办市局交办的其它事项。
15.承担政府投资项目资金支付的审核职能。承担政府投资项目会计核算职能,反映建设单位项目财务状况。负责政府投资项目财务执行情况数据统计和上报工资。编制上报中心核算项目、各建设单位数据汇总情况表。负责各建设单位开设核算账套初次信息和变更登记办理等手续。负责政府投资项目信息系统建设与维护。协助建设单位完成项目竣工财务决算报表的编制和财务数据核对;协助完成政府投资项目年度决算报表的编制和审核工作。
16.完成市委、市政府交办的其他任务。
(二)机构设置
从预算单位构成看,龙泉市财政局部门决算包括:局本级决算、局属事业单位龙泉市龙泉市会计委派中心决算、局属事业单位龙泉市财政项目预算审核中心决算、局属事业单位龙泉市政府投资项目造价审核中心决算。
纳入龙泉市财政局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:
1.龙泉市会计委派中心
2.龙泉市财政项目预算审核中心
3.龙泉市政府投资项目造价审核中心
二、2021年度部门决算公开表
详见附表。
三、2021年度部门决算情况说明
(一)收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计3,406.78万元,支出总计3,406.78万元,与2020年度相比,各减少243.45万元,下降6.67%。主要原因是:人员退休,年终奖有所下降。
(二)收入决算情况说明
本年收入合计3,359.58万元;包括财政拨款收入3,333.39万元(其中,一般公共预算3,153.39万元,政府性基金预算180万元,国有资本经营预算0万元),占收入合计99.22%;上级补助收入0万元,占收入合计0%;事业收入0万元,占收入合计0%;经营收入0万元,占收入合计0%;附属单位上缴收入0万元,占收入合计0%;其他收入26.19万元,占收入合计0.78%。
(三)支出决算情况说明
本年支出合计3,384.63万元,其中基本支出2,665.99万元,占78.77%;项目支出718.64万元,占21.23%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。
(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入总计3,333.39万元,支出总计3,333.39万元,与2020年相比,各减少237.69万元,下降6.66%。主要原因是人员退休,年终奖有所下降;财政拨款支出年初预算数3028.25万元,完成年初预算的110.08%,主要原因是年初预算按照人均数安排,每年10月对账结算。
(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出3,153.39万元,占本年支出合计的93.17%。与2020年相比,一般公共预算财政拨款支出减少242.11万元,下降7.13%。主要原因是:人员退休,年终奖有所下降。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出3,153.39万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出2,811.83万元,占89.17%;国防(类)支出0万元,占0%;公共安全(类)支出0万元,占0%;教育(类)支出0万元,占0%;科学技术(类)支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出192.17万元,占6.09%;卫生健康(类)支出149.39万元,占4.74%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探工业信息等(类)支出0万元,占0%;商业服务业等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;援助其他地区(类)支出0万元,占0%;自然资源海洋气象等(类)支出0万元,占0%;住房保障(类)支出0万元,占0%;粮油物资储备(类)支出0万元,占0%;灾害防治及应急管理(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务还本(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。
3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2848.25万元,支出决算为3,153.39万元,完成年初预算的110.71%,主要原因是按照人均数安排年初预算,每年10月对账。其中:
一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为1527.91万元,支出决算为1961.86万元,完成年初预算的128.40%,决算数大于预算数的主要原因年初预算按照人均数安排,每年10月对账结算。
一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建设(项)。年初预算为260万元,支出决算为10万元,完成年初预算的3.85%,决算数小于预算数的主要原因预算指标下达成其他财政事务支出,准确数据为215.35万元,完成年初预算的82.83%,决算数小于预算数的主要原因信息设备替代方案未接到执行通知。
一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项)。年初预算为361.88万元,支出决算为298.23万元,完成年初预算的82.41%,决算数小于预算数的主要原因人员调出,年终奖有所下降。
一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)。年初预算为70万元,支出决算为536.73万元,完成年初预算的766.76%,年初预算把部分其他财政事务支出纳入一般行政管理事务支出中,准确数据为350万元,完成年初预算的153.35%,决算数大于预算数的主要原因信息化建设的支出安排在此科目反映。
一般公共服务支出(类)组织事务(款)其他组织事务支出(项)。年初预算为0万元,支出决算为5万元,决算数大于预算数的主要原因挂职补贴未纳入年初预算。
社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为129.85万元,支出决算为128.11万元,完成年初预算的98.66%,决算数小于预算数的主要原因人员退休。
社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为64.92万元,支出决算为64.06万元,完成年初预算的98.68%,决算数小于预算数的主要原因人员退休。
卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为41.45万元,支出决算为37.64万元,完成年初预算的90.81%。决算数小于预算数的主要原因为人员退休。
卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。年初预算为10.48万元,支出决算为10.33万元,完成年初预算的98.57%。决算数小于预算数的主要原因为人员调出。
卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。年初预算为101.75万元,支出决算为101.41万元,完成年初预算的99.67%。决算数小于预算数的主要原因为人员退休。
(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2,619.66万元,其中:
人员经费2,432.94万元,主要包括:基本工资355.99万元、津贴补贴347.49万元、奖金857.17万元、伙食补助37.92万元、绩效工资99.48万元、机关事业单位基本养老保险缴费129.25万元、职业年金缴费64.62万元、职工基本医疗保险缴费48.43万元、公务员医疗补助缴费71.7万元,其他社会保障缴费9.17万元、住房公积金185.98万元、其他工资福利支出136.48万元、退休费36.84万元、生活补助19.1万元、医疗费补助32.43万元、其他对个人和家庭补助0.9万元。
公用经费186.71万元,主要包括:办公费3.11万元、印刷费0.67万元、电费0.05万元、邮电费6.86万元、差旅费0.37万元、维护费0.36万元、培训费0.56万元、公务接待费2万元、劳务费57.19万元、工会经费18.79万元、福利费39.67万元、公务用车运行维护费0.44万元、其他交通费用55.43万元、其他商品和服务支出1万元、办公设备购置0.21万元。
(七)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明
1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出180万元,占本年支出合计的5.32%。与2020年相比,政府性基金预算财政拨款支出增加4.43万元,增长2.52%。主要原因是业务量增加。
2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出180万元,主要用于以下方面:科学技术(类)支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出0万元,占0%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出180万元,占100%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%;抗疫特别国债安排(类)支出0万元,占0%。
3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为180万元,支出决算为180万元,完成年初预算的100%,主要原因是预算准确。其中:
城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入安排的支出(项)。年初预算为180万元,支出决算为180万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因预算准确。
(八)国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排,故无相关数据。
(九)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。
2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为11.3万元,支出决算为5.16万元,完成预算的45.66%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响,公务外出较少,同时严格执行有关规定,厉行节约,压减三公经费支出。
2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。
2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中,因公出国(境)费用支出决算为0万元,占0%,与2020年度相比,没有变化;公务用车购置及运行维护费支出决算为0.44万元,占8.56%,与2020年度相比,减少0.85万元,下降65.89%,主要原因是厉行节约,公务外出减少;公务接待费支出决算为4.72万元,占91.44%,与2020年度相比,增加1.53万元,增长47.96%,主要原因是2020年受疫情影响,接待上级部门、兄弟县部门来龙泉开展公务活动较少。具体情况如下:
(1)因公出国(境)费预算数为0万元,支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国(境)的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于预算数的主要原因是没有人员因公出国。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个;累计0人次。
(2)公务用车购置及运行维护费预算数为3万元,支出决算为0.44万元,完成预算的14.67%。决算数小于预算数的主要原因是公务执行用车较少。
公务用车购置预算数为0万元,支出决算为0万元(含购置税等附加费用),完成预算的0%。决算数等于预算数的主要原因是没有购置车辆。主要用于经批准购置的0辆公务用车;
公务用车运行维护费预算数为3万元,支出0.44万元,完成预算的14.67%。决算数小于预算数的主要原因是公务执行用车较少。主要用于浙KE1669车辆所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;2021年度,本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。
(3)公务接待费预算数为8.3万元,支出决算为4.72万元,完成预算的56.87%。国内公务接待54批次,累计470人次。主要用于接待上级部门、兄弟县部门来龙泉开展公务活动等支出。决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务接待支出,厉行节约。其中:
外事接待支出0万元,接待0批次,累计0人次。
其他国内公务接待支出4.72万元,主要用于接待上级部门、兄弟县部门来龙泉开展公务活动,接待54批次,累计470人次。
(十)机关运行经费支出说明
2021年度机关运行经费年初预算数为191.75万元,支出决算为157.71万元,完成年初预算的82.25%,决算数小于预算数的主要原因人员退休,公用经费减少;比2020年度减少275.97万元,下降63.63%,主要原因是2020年其他资金、项目经费纳入机关运行经费范围核算。
(十一)政府采购支出说明
2021年度政府采购支出总额45.56万元,其中:政府采购货物支出2.36万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出43.2万元。授予中小企业合同金额45.56万元,占政府采购支出总额的100%。其中,授予小微企业合同金额45.56万元,占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的5.18%,工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%,服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的94.82%。
(十二)国有资产占有情况说明
截至2021年12月31日,龙泉市财政局本级及所属各单位共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆;单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。
(十三)预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求,龙泉市财政局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金556.33万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。
组织对2021年度财政项目预算审核协审服务咨询费等政府性基金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金180万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。
本年无国有资本经营预算项目。
组织对“办公大楼运行费”、“纳税大户奖励”、“票据工本费”、“全市财政信息系统运维与建设服务费用”、 “日常业务费”、“道路交通事故社会救助基金宣传及垫付资金追偿诉讼费用”、“干部上挂、外派经费”等7个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出517.22万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。其中,对“办公大楼运行费”、“纳税大户奖励”、“票据工本费”、“全市财政信息系统运维与建设服务费用”、 “日常业务费”、“道路交通事故社会救助基金宣传及垫付资金追偿诉讼费用”、“干部上挂、外派经费”等项目开展绩效评价。从评价情况来看,最终评分结果为95分,评级为“优”。
组织对龙泉市财政局单位开展整体支出绩效评价试点,从评价情况来看,最终评分结果为95分,评级为“优”。
本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
龙泉市财政局在2021年度单位决算中反映“纳税大户奖励”、及“票据工本费”项目绩效自评结果。
“纳税大户奖励”项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分96分,自评结论为“优秀”。项目全年预算数为20万元,执行数为18.49万元,完成预算的92.45%。项目绩效目标完成情况:一是对2021年度缴纳税(费)大户前10名进行奖励;二是对前179户企业进行张榜公告。发现的问题及原因:一是因该笔奖励资金为带队走访企业时直接慰问,因此该项资金使用现金支付方式,不符合相关规定;二是预计宣传效果不是很好。下一步改进措施:一是资金支出方式有待进一步转变;二是增强宣传形式的多样化,增强企业争先进位意识、营造良好营商环境,鼓励企业顺势而为抢机遇、乘势而上创佳绩。
预算单位(盖章): | 龙泉市财政局 | 单位:元 | ||||||
项目名称 | 纳税大户奖励 | |||||||
资金情况 | 年度金额: | 200000 | ||||||
其中:本级安排 | 200000 | |||||||
上级补助 | 0 | |||||||
测算说明 | 根据去年实际发生额测算。 | |||||||
项目依据 | 市委市政府每年奖励纳税大户20名,并对2020年纳税大户进行张榜宣传 | |||||||
项目内容 | 由纳税大户慰问金、纳税大户宣传榜制作费用、纳税大户铜牌制作费用组成。 | |||||||
绩效目标 | 预期绩效目标 | 绩效自评情况(次年填报) | ||||||
指标类别 | 指标名称及预期目标 | 分值 | 指标完成情况 | 实际得分 | 得分说明 | |||
产出指标(50分) | 走访纳税大户不小于20户 | 25 | 对21个纳税大户慰问经费全部发放到位 | 25 | ||||
纳税宣传不小于1次 | 25 | 制作纳税大户广告牌,共计7.18万元 | 25 | |||||
效益指标(50分) | 提高我市优秀企业知名度 | 25 | 提高我市优秀企业知名度 | 25 | ||||
纳税大户满意度提升 | 25 | 在全市达到良好的宣传效果,知晓率90% | 23 | 执行率为92.45%。 | ||||
备注:“绩效自评情况”中产出指标和效益指标均至少设置一项预期目标。“绩效自评情况”在项目批复后的次年年初填报,项目申报时不需要填报。绩效自评实行百分制,“评分等级”分为优秀、良好、一般、较差四个档次。其中:评价得分90分(含)以上为优秀、75分(含)-90分为良好、60分(含)-75分为一般、60分以下为较差。 |
“票据工本费”项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分98分,自评结论为“优秀”。项目全年预算数为15万元,执行数为15万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:印制浙江省医疗门诊收费票据133万份,浙江省医疗门诊收费票据(手工)10万份,浙江省医疗住院收费票据5万份,足额保障全市财政用票单位用票需求。发现的问题及原因:个别人员报销不及时,有些费用跨月份报销,造成会计报表无法准确的显示已产生的费用。下一步改进措施:加强财务宣传,促进全局人员及时报销各项费用。
预算单位(盖章): | 龙泉市财政局 | 单位:元 | ||||||
项目名称 | 票据工本费 | |||||||
资金情况 | 年度金额: | 150000 | ||||||
其中:本级安排 | 150000 | |||||||
上级补助 | 0 | |||||||
测算说明 | 根据2019年度财政票据工本费测算 | |||||||
项目依据 | 浙江省财政票据印刷合同(市地版)和政府采购中标(成交)通知书(LCC2017005-1) | |||||||
项目内容 | 浙江省医疗门诊收费票据(电脑)115份,19.5万元;浙江省医疗住院收费票据3万份,0.5万元。 | |||||||
绩效目标 | 预期绩效目标 | 绩效自评情况(次年填报) | ||||||
指标类别 | 指标名称及预期目标 | 分值 | 指标完成情况 | 实际得分 | ||||
产出指标(50分) | 全市各类财政票据使用量满足率100% | 25 | 全年共印制医疗票据106万份 | 25 | ||||
全市各类财政票据单位断票率0% | 25 | 保障各行政事业单位票据需求 | 25 | |||||
效益指标(50分) | 满足全市用票单位对票据的正常使用 | 50 | 全市各类财政票据使用单位满意率95% | 50 | ||||
备注:“绩效自评情况”中产出指标和效益指标均至少设置一项预期目标。“绩效自评情况”在项目批复后的次年年初填报,项目申报时不需要填报。绩效自评实行百分制,“评分等级”分为优秀、良好、一般、较差四个档次。其中:评价得分90分(含)以上为优秀、75分(含)-90分为良好、60分(含)-75分为一般、60分以下为较差。 |
3.财政评价项目绩效评价结果。 “无”
4.部门评价项目绩效评价结果。
评价组通过资金合规性检查、数据采集、访谈、社会调查等方式,从部门决策、部门预算财务管理、部门绩效等三个指标层面对龙泉市财政局2021年度部门整体支出绩效进行客观评价,最终评分结果为95分,绩效评级为“优”。具体见附件2。
四、名词解释
1.财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
5.附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
6.其他收入:指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
7.使用非财政拨款结余:指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
8.年初结转和结余:指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
9.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
10.基本支出:指预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员经费支出和日常公用经费支出。
11.项目支出:指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
12.上缴上级支出:填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
13.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
14.附属单位补助支出:填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
15.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出,不含教学科研人员学术交流;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
16.机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
17.一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
18.一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建设(项):
反映财政部门用于信息化建设方面的支出。
19.一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项):反映事业单位的基本支出,不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
20.一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
21.一般公共服务支出(类)组织事务(款)其他组织事务支出(项):反映除上述项目以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。
22.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
23.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
24.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
25.卫生健康支出(类) 行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
26.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
27.城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入安排的支出(项):反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。
附件1:2021年度龙泉市财政局部门决算公开表.XLS
附件2:龙泉市财政局整体绩效评价报告.docx
下属单位决算公开.zip