龙泉市人民政府
关于龙泉市2019年1-6月预算执行情况的
报 告
市人大常委会：
根据《监督法》规定，现将龙泉市2019年1-6月预算执行情况报告如下，请予审议。
一、1-6月预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
一是收入情况。2019年一般公共预算收入预算数为9.79亿元，1-6月执行数为5.69亿元，完成预算的58.2%，快于序时进度8.2个百分点，比上年增长(以下简称“增长”)5.4%。其中：税收收入4.26亿元，完成预算的52.5%，增长2.8%；非税收入1.43亿元，完成预算的85.8%，增长14.1%。
税收收入主要项目完成情况：增值税地方部分1.06亿元，完成预算的60.3%，增长48.4%；改征增值税0.82亿元，完成预算的43.1%，下降8.2%；企业所得税地方部分0.57亿元，完成预算的56.6%，增长22.7%；个人所得税地方部分0.19亿元，完成预算的46.6%，下降31.4%，主要是受个税新政实施影响；城市维护建设税0.25亿元，完成预算的45.5%，与上年持平；资源税0.04亿元，完成预算的66.7%，增长33.3%；房产税0.08亿元，完成预算的26.7%，增长14.3%；土地增值税0.29亿元，完成预算的42.6%，下降12.1%，主要是上年一次性入库因素影响；车船税0.07亿元，完成预算的50.0%，与上年持平；契税及耕地占用税0.73亿元，完成预算的77.7%，下降20.7%，主要是上年一次性入库因素影响；城镇土地使用税0.09亿元,完成预算的33.3%，增长28.6%；印花税0.05亿元，完成预算的67.3%，增长20.0%。
二是支出情况。2019年一般公共预算支出预算数为50.1亿元，1-6月执行数为29.12亿元，完成预算的58.1%，下降2.6%。其中，财政八项支出23.02亿元，增长18.8%。
主要支出项目完成情况：教育3.82亿元，完成预算的55.4%，增长45.4%，主要是新增一般债券用于大沙幼儿园工程、第四中学扩建等教育项目；科学技术0.43亿元，完成预算的41.4%，增长39.3%，主要是省转移支付支出有所增加；文化体育与传媒0.37亿元，完成预算的30.6%，增长4.0%；卫生健康4.82亿元，完成预算的75.1%，增长45.4%，主要是新增债一般券用于中医院迁建项目；社会保障和就业4.33亿元，完成预算的71.0%，增长27.2%，主要是对社保基金的补助支出有所增加；农林水事务3.08亿元，完成预算的34.2%，下降9.9%，主要是支农财政专户取消以及今年专项资金全面实行项目库管理影响支出进度；城乡社区5.74亿元，完成预算的103.6%，下降12.7%，主要是用于城乡社区支出的新增一般债券有所减少。
（二）政府性基金预算执行情况
2019年政府性基金收入预算数为16.50亿元，1-6月政府性基金收入4.78亿元，完成预算的29.0%，下降1.8%。其中：国有土地使用权出让金收入4.12亿元，完成预算的41.2%，增长88.0%；其他政府性基金收入0.44亿元，完成预算的7.1%，下降81.9%。
2019年政府性基金支出预算数为16.06亿元，1-6月政府性基金支出12.79亿元（包括上年结转、省专项及新增专项债券），完成预算的79.6%，增长114.9%，主要是新增专项债券支出有所增加。其中：国有土地使用权出让金及其他政府性基金安排的支出为4.18亿元，完成预算的30.6%，增长10.4%，主要用于政府性投资项目、土地开发、土地整理、三改一拆、被征地农民转保政府配套资金和弥补企业养老保险缺口等支出。
（三）国有资本经营预算执行情况
2019年国有资本经营收入预算为235万元,1-6月执行数为零，主要是国有投资企业股东会或股东大会滞后召开，影响国有股利、股息收入；国有资本经营支出预算为235万元，1-6月执行数为零，主要是按照以收定支原则，收入为零，支出数相应为零。
（四）社会保险基金预算执行情况
2019年社会保险基金预算收入为17.72亿元，1-6月执行数为10.13亿元，完成预算的57.2%，增长29.7%。主要项目完成情况：保险费收入3.52亿元，完成预算的39.0%，下降10.1%，主要是落实减税降费政策，保费收入下降；财政补贴收入6.38亿元，完成预算的76.0%，增长70.6%，主要是省级调剂金补助收入增加。
2019年社会保险基金预算支出为17.54亿元，1-6月执行数为8.37亿元，完成预算的47.7%，增长14.5%。主要项目完成情况：社会保险待遇支出8.01亿元，完成预算的47.7%，增长11.8%；其他社保基金支出0.36亿元，完成预算的43.0%，增长24.0%。
（五）政府性债务执行情况
2018年底，我市地方政府性债务余额为50.95亿元，其中:一般债务35.9亿元,专项债务15.05亿元。2019年1-6月,争取新增债券额度13亿元，其中：一般债券7亿元，专项债券6亿元。新增债券主要用于小城镇环境综合整治项目、第四中学扩建工程、全市性污水治理工程等公益性资本支出，保障市委、市政府确定的重点领域的政府性投资项目。截止2019年6月底,我市地方政府性债务余额为63.95亿元，其中：一般债务42.90亿元，专项债务21.05亿元。2019年省财政厅下达我市债务限额为63.96亿元，其中：一般债务42.91亿元，专项债务21.05亿元。
二、1-6月预算执行效果
（一）紧扣中心工作，厉行增收节支，财政收支运行平稳。
一是组织收入适应新常态。坚持稳中求进的工作总基调，细化收入目标任务，加强与税务、自然资源等部门的沟通协作，围绕税收收入、土地性收入等主要收入来源，强化预案组织、进度把控，不断优化收入结构，在大力减税降费的形势下保持财政运行稳健态势。
二是争资工作再跨新高度。做好向上争资工作目标任务分解和落实，发挥考核激励作用，强化月度考评，促进全市各部门形成工作合力，扎实开展2019年争资工作。1-6月，全市向上争取竞争性转移支付资金7.90亿元，完成年度目标的76.6%，同比增长15.1%。
三是厉行节约体现新力度。贯彻落实过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的有关要求，严格控制“三公”经费和一般性支出，确保“三公”经费和会议费只减不增，“三公”经费支出同比下降13.4%。
（二）紧扣民生热点，坚持统筹兼顾，重点工作保障到位。
一是惠民生。持续加大民生投入，1-6月，全市民生支出23.84亿元，占一般公共预算支出的81.9%，同比增长11.8%。其中教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出分别增长45.4%、39.3%、27.2%、45.4%。重点保障落实民生实事；推进第四中学扩建、大沙幼儿园新建、中医院迁建等民生工程；支持“听瓷语 观世界”龙泉青瓷展、端午龙舟赛等文旅事业；落实全民医保政策，助推“医共体”改革深化，保障行政村规模调整稳步推进，不断完善社会救助体系。
二是促发展。争取新增地方政府债券13亿元，确保政府投资项目建设顺利进行，支撑基础设施建设有效推进。遵循集中财力办大事的支出导向，围绕乡村振兴、城市复兴战略，文化五个十工程等重大决策部署，聚焦文旅兴市、教育提质、农民增收等重点工作，全方位强化资金统筹整合，集中财力办大事。
（三）紧扣地方实际，注重开拓创新，财政改革扎实推进。
一是专项资金管理水平持续优化。全面推行专项资金项目库管理制度，目前，各类专项资金项目库共储备项目达3000余个。完善专项资金管理办法，明确专项资金分配时限、项目筛选机制，遵循“未制定管理办法、未纳入项目库，一律不得分配”的原则，推进专项资金规范化、科学化管理。继续统筹整合与本级项目支出方向相同、扶持领域相关的上级转移支付资金，1-6月，统筹整合资金达4.32亿元。
二是库款存放管理力度持续强化。制定本年财政资金竞争性存放招投标方案，6月份已启动第一期财政资金竞争性存放工作。通过对各类账户流量的测算,在确保财政资金流动性需要的前提下，按照“应招尽招”的原则，尽可能多地落实竞争性存放额度，规范开展招投标程序，在防止发生利益冲突和利益输送的基础上，最大限度实现存量资金的保值增值。
三是“政采云”平台运用持续深化。抓住省财政厅实施“政采云”扶贫试点契机，积极向上对接并开展好前期调研和建设方案的拟定。6月初成功列入全省“政采云”平台农业（扶贫）馆建设首批试点县市，目前已率先完成供应商注册。随着7月份的开馆上线，将为我市农特产品提供一个广阔的展示销售平台，进而促进我市农业增效、农民增收。
（四）紧扣资金绩效，加强财政管理，监管水平不断提高。
一是财政管理水平全方位提升。以审计整改为契机，坚持立审立改，将整改与制度建设有效结合，刀口向内破除管理顽疾，堵塞管理漏洞。截至6月底，已全面整改审计提出6个方面21个问题，整改完成率达100%。
二是预算执行管理全过程延伸。积极探索建立预算编制细化、执行进度通报、执行结果运用一系列全过程的预算执行管理体系。严格预算项目审核，强调预算编制的精准性；建立预算支出进度通报制度，自5月份起，对全市所有预算单位实行每月预算执行进度通报制度；强化结果运用，将上年预算支出执行进度情况将作为下年预算安排的重要依据。
三是财政服务质量全领域优化。财政系统深入开展“如何当好服务员 如何当好大管家”专题教育活动，通过主题教育大讨论、财政管理大改革、基层服务大调研、业务能力大比武等七大系列活动，结合“三服务”和“上门服务至少一次”等活动形式，促进财政干部业务能力和服务质量的双提升。
三、当前财政收支形势研判
上半年，我市经济稳中有增，财政预算执行总体平稳，重点项目投资有力推进，预算执行效果总体良好。但是，宏观经济环境中仍存在较多不确定因素，财政经济形势依然复杂严峻，财政运行中收支矛盾仍然突出，形势不容乐观。
一是增收难度不断加大。从增收空间来看，虽然随着我市实体经济基本面的持续向好，财政收入有望延续稳中有增态势。但随着清费减税政策将陆续到位，小微企业普惠性税收减免政策进一步扩围，财政增收空间将进一步压缩。从收入结构来看，1-6月，一般公共预算收入主要依靠非税收入拉动增长，税收占比降至74.8%，增收可持续性趋弱。同时，短期内，土地性收入仍旧是地方财力的主要来源，受到市场和土地资源等要素制约，收入波动较大。
二是支出刚性不断增强。一方面要继续加大力度实施积极财政政策，尽力落实好“保运转、保民生、保稳定”的财力之需。另一方面，又要切实将财政资金用在保障经济社会发展的重大战略、重大改革和重大领域，集中财力办大事。当前，我市正处在“两山”发展的关键时期，肩负着“建设最美大花园”“乡村振兴，城市复兴”等高质量绿色发展的重任，补齐民生事业短板的需求集中，补齐基础设施短板的责任重大，都对财政支出提出了更高要求，资金保障压力大，财政收支“紧平衡”的特征将更加明显。
四、下一步预算执行目标
2019年，是新中国成立70周年，是高水平全面建成小康社会的关键之年。下半年，我们将紧紧围绕人代会确定的全年目标任务，主动适应经济发展新常态，迎难而上，锐意进取，为龙泉经济社会的高质量绿色发展提供坚强保障。
（一）进一步夯实财源建设，确保收入稳健增长。
坚持生态工业“第一经济”，大力支持“龙商鞋产业”回归工程建设。进一步完善落实稳增长财政政策措施，着眼产业发展新动能，发挥财政政策合力，不打折扣地落实上级支持实体经济发展的系列清税减费政策，积极推动制造业高质量绿色发展，持续发掘和涵养优质财源。继续强化部门间的沟通合作，注重组织收入工作的形势研判和进度把控，抓牢税收收入、土地性收入等重点收入来源，不断优化收入结构，努力完成年初人代会确定的收入任务。积极盘活国有资产资源和财政存量资金，有效补充地方财政可用财力。加大向上争资力度，优化完善争项争资考核办法，加强部门间密切配合，增强政策敏感性，精准发力向上争取资金。
（二）进一步优化支出结构，保障重点支出需要。
牢固树立过紧日子的思想，继续压缩一般性支出和“三公”经费，坚持会议费只减不增。进一步强化预算约束，严格控制预算追加行为，维护预算刚性。优先保障民生福祉，集中财力推进民生实事落地落实，不断提升公共服务的有效供给，确保新增财力的三分之二以上用于民生支出。提高职能站位，按照市委、市政府的重大决策部署，围绕“建设最美大花园”“乡村振兴，城市复兴”“小城镇环境综合整治”以及农业增效、农民增收等重点工作加大资金保障和拨付力度。
（三）进一步推进财政改革，提高财政管理水平。
深化财政专项资金管理改革。继续将与本级财政专项资金使用方向相同的省专项切块资金进行整合，争取整合和盘活省以上财政资金5亿元以上。继续优化财政专项资金项目库管理制度，积极运用项目筛选机制，发挥项目库的基础支撑作用，实施项目全周期滚动管理。积极构建集中财力办大事体系，对照省级标准，对标党委、政府中心工作，全面梳理政策资金，加强统筹安排和利用，科学合理测算财力，初步拟定龙泉市集中财力办大事财政政策体系方案（2019-2022年）和2019-2022年中（长）期财政规划。
（四）进一步强化管理能力，增强财政资金绩效。
深化财政体制改革，全面推进依法理财，加快构建现代财政制度。完善部门预算编制体系，优化政府采购预算管理，提升预算管理精确化、科学化水平。树立绩效管理理念，全面推进预算绩效管理改革，建立健全全过程预算绩效管理运行机制，强化绩效运行跟踪与评价结果运用，将绩效评价结果与预算资金安排挂钩。推广应用“政采云”平台，深化数字化建设。提升地方政府债务风险管控能力，按照化解地方政府性债务风险三年行动计划，落实好化债任务。