龙泉市人民政府关于龙泉市2018年度财政决算的报告

龙泉市人民政府

关于龙泉市2018年度财政决算的

报  告

（2019年7月30日在龙泉市第十六届人大常委会

第十七次会议通过）

市人大常委会：

根据《监督法》规定，现将龙泉市2018年度财政决算（草案）报告如下，请予审议。

一、2018年财政决算情况

2018年，面对复杂严峻的财政经济形势，在市委的决策部署和市人大、市政协的监督支持下，全市上下遵循“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财思路和“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求，坚持以组织收入为中心,强化科学监管，深化体制改革，“生财”与“聚财”并重，“理财”与“用财”并举，充分发挥财政职能作用，为全市经济社会平稳健康发展提供坚实保障。

（一）一般公共预算收支决算

根据省财政厅汇审通过的我市2018年度财政决算，当年实现一般公共预算收入决算数为9.10亿元，完成预算的100.0%，比上年增长(以下简称“增长”)7.0%。主要收入项目完成情况为：税收收入7.55亿元，完成预算的97.6%，增长6.9%；非税收入1.56亿元，完成预算的113.8%，增长7.8%。财政总收入14.16亿元，增长10.4%。

税收收入主要项目完成情况为：增值税地方部分1.50亿元，完成预算的99.0%，增长17.8%；改征增值税1.51亿元，完成预算的106.4%，增长18.6%；企业所得税0.88亿元，完成预算的113.5%，增长12.0%；个人所得税0.49亿元，完成预算的115.5%，增长21.9%；城市维护建设税0.46亿元，完成预算的100.8%，增长15.6%；房产税0.29亿元，完成预算的92.5%，下降2.3%；城镇土地使用税0.24亿元，完成预算的80.2%，增长10.6%；土地增值税0.62亿元，完成预算的102.9%，下降23.0%；契税及耕占税1.27亿元，完成预算的78.0%，下降4.9%；非税收入1.56亿元，完成预算的113.8%，增长7.8%。
    2018年，一般公共预算支出决算数为48.37亿元，完成年度调整预算46.4亿元的104.2%，增长16.9%，剔除新增地方政府债券不可比因素后，可比增长16.2%。主要支出项目完成情况为：农林水8.06亿元，完成预算的103.2%，增长6.9%；教育6.23亿元，完成预算的103.1%，增长10.9%；科学技术0.99亿元，完成预算的163.9%，增长68.9%；文化体育与传媒1.00亿元，完成预算的125.9%，增长29.3%；医疗卫生与计划生育4.64亿元，完成预算的105.9%，增长17.8%；社会保障和就业5.46亿元，完成预算的102.1%，增长7.9%。基本支出按照经济分类，工资福利支出11.59亿元，商品和服务支出1.28亿元，对个人和家庭的补助支出0.45亿元。

按照现行分税制财政体制和省财政结算政策，2018年一般公共预算收入总额55.20亿元，其中：一般公共预算收入9.10亿元，税收返还收入1.20亿元，上级转移支付收入29.16亿元，地方政府一般债券收入9.6亿元，动用预算稳定调节基金0.50亿元，使用结转资金1.52亿元，调入资金4.12亿元。2018年一般公共预算支出总额55.20亿元，其中：一般公共预算支出48.37亿元、上解支出2.31亿元、安排预算稳定调节基金2.76亿元,援助其他地区支出0.06亿元，结转下年支出1.70亿元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支决算

2018年，政府性基金收入决算数为19.61亿元，完成预算的109.5%，增长18.7%。其中：国有土地使用权出让金收入16.37亿元，完成预算的114.0%，增长190.9%；其他政府性基金收入2.74亿元，完成预算的114.0%，下降73.0%。

政府性基金支出决算数为21.06元，完成预算的109.1%，增长40.1%。其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出19.58亿元，完成预算的113.9%，增长266.3%，主要是按“以收定支”原则，支出随收入相应增加。主要支出项目为：征地和拆迁补偿5.08亿元，土地开发5.27亿元，城市建设3.53亿元，农村基础设施0.53亿元，被征地农民基本生活保障、廉租住房保障0.79亿元；城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出0.22亿元，完成预算的108.9%，增长71.0%，主要统筹历年结余用于城市管理支出。

2018年政府性基金收入总额25.74亿元，其中：政府性基金收入19.61亿元，上级转移支付收入0.39亿元，地方政府债券收入4.90亿元，上年结转0.84亿元。政府性基金支出总额25.74亿元，其中：政府性基金支出21.06亿元，调出资金4.12亿元，结转下年0.56亿元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本（资产）经营收支决算

2018年，国有资本经营预算收入决算数为65万元（国有企业2017年度利润上缴），完成年度预算122.6%，下降43.0%；国有资本经营预算支出决算数为65万元，完成年度预算的122.6%，下降43.0%，主要是2017年受降水量及经营效益影响，水电总站及长运公司利润下降。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金收支决算

2018年，社会保险基金收入决算数为15.40亿元，完成预算的115.6%，增长5.1%。社会保险基金支出决算数为15.80亿元，完成预算的99.7%，增长14.6%。

收支相抵，社会保险基金当年赤字0.40亿元，通过使用滚存结余和动用社会风险保障准备金实现收支平衡。其中：企业职工基本养老保险基金本年赤字1.25亿元，年终滚存结余0.73亿元。

（五）地方政府性债务情况

2018年，省财政厅安排我市新增债券14.50亿元。截至2018年末，地方政府性债务余额为50.95亿元，其中：一般债务35.9亿元，专项债务15.05亿元。省财政厅下达我市2018年地方政府性债务限额为50.96亿元，政府债务率为49.4%，地方政府性债务总体风险可控。

（六）预算稳定调节基金和预备费情况

2018年，动用预算稳定调节基金0.50亿元，用于弥补2018年一般公共预算收支缺口。2018年，统筹整合财力安排预算稳定调节基金2.76亿元，截至2018年末,预算稳定调节基金余额为4.78亿元。

根据《预算法》规定按一般公共预算支出1%-3%设置预备费，2018年安排预备费0.40亿元，使用0.11亿元,用于救灾抢险及部分年初难以预见的事业发展支出。

二、2018年预算执行效果

（一）组织收入有力度，积极做大财力蛋糕。

以组织收入为中心工作，坚持稳中求进的工作总基调，盯紧收入目标，狠抓争资工作。一是顺利完成人代会确定的收入目标。深化部门协作，科学预测分析，做深做细税收分析预测，及时掌握财政收支运行动态，增强组织收入的前瞻性和主动性，科学把握组织收入的力度和节奏，注重收入结构优化，保持稳中有进的稳健态势。2018年，实现财政总收入14.16亿元，增长10.4%。一般公共预算收入9.1亿元，增长7.0%，税收收入占一般公共预算收入的比重为83.0%。

二是争资工作再创新局面。进一步完善争资工作考核办法，优化激励机制，统筹各部门形成合力，主动争取上级支持，全年共争取全口径专项转移支付资金15.4亿元，增长20.6%。其中，争取竞争性专项转移支付资金12.0亿元，增长35.0%，创历史新高，有力支撑了我市经济社会发展。

（二）服务发展有速度，助力经济转型升级。

坚持财政与经济协调互动，大力涵养绿色优质财源，努力架构“绿水青山”就是“金山银山”的桥梁。一是积极发挥财政政策引导作用。鼓励企业加大技改投入，大力支持企业实施“机器换人”，助推科技创新引领传统产业提升改造和优化升级。全年共兑现包括生态工业、科技、金融、电商等政府政策资金1.51亿元。贯彻执行国务院一系列结构性减税、普遍性降费政策，完善落实企业所得税研发费用加计扣除等政策，全年累计税费优惠3.24亿元。二是积极争取上级产业政策支持。主动与财政部、省财政厅、省科技厅等上级部门汇报对接，争取龙泉宝剑出口退税率从零上调至13%，获产业创新服务综合体建设省财政激励奖补资金1.5亿元。

（三）民生保障有温度，持续提升人民福祉。

突出民生财政属性，不断加大对社会保障等民生事业的倾斜力度，确保新增财力三分之二以上用于民生事业。全市民生支出40.1亿元，增长13.2%，占一般公共预算支出的82.8%，其中教育支出、医疗卫生与计划生育支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、农林水支出分别增长10.9%、17.8%、29.3%、7.9%、6.9%。教育方面，坚持教育“四个优先”，大力支持创建省教育基本现代化市；医疗卫生方面，助推“双下沉、两提升”，保障“省市县乡”四级医疗融合体建设；文化方面,支持世界青瓷大会·中国陶瓷艺术大展顺利召开,保障龙泉青瓷联合国总部展、故宫龙泉青瓷回家展的成功举办；社会保障方面，落实城乡居民最低生活保障、临时救助、优抚抚恤补助、城乡居民医疗保险等民生政策；农林水方面，重点支持农村基础设施建设，大力助推现代农业、林业产业提质增效。同时，树立服务大局意识，突出重点保障领域，大力建设惠民工程，围绕“乡村振兴、城市复兴”战略，整合财力重点保障“669”工程，助力打造一批重点块、风景线、精品点。

（四）改革创新有深度，增添机制体制活力。

一是做好体制改革深化文章。深入开展财政体制调研，进一步优化激励奖补方式，完善出台新一轮乡镇（街道）、经济开发区财政体制。二是做好国企改革开篇文章。开展国有资产经营公司、旅投公司市场化改革试点工作，制定出台体制机制，完善公司法人治理结构，优化整合国有资产、资源，放大国有资本功能，做大做强国有企业。三是做好“政采云”平台创新文章。积极推广应用“政采云”平台，实现政府采购审批全流程网上办理，推进项目采购全流程电子化。2018年，全市“政采云”平台累计交易额2.63亿元，平台运用率达99.8%，走在丽水前列。四是做好财政服务优化文章。对33个财政工作事项进行流程再造，简化办事流程，努力实现部门间“最多跑一次”。扎实开展“上门服务至少一次”活动，积极主动对接服务预算单位，切实推进财政改革进程，优化预算编制质量。

（五）财政管理有强度，财政工作喜获表彰。

一是政府债务管理工作成效显著。以我市被列为政府债务风险化解全省试点先行县（市）为契机，自我加压，以“五年任务三年完成”为目标，建立政府债务风险化解领导小组，出台《龙泉市防范化解地方政府性债务风险专项行动实施方案》。2018年化解政府隐性债务25.4亿元（其中核销协议金额17.6亿元，实际还款7.8亿元），占全部应化债务的58.5%。二是专项资金管理水平不断提升。坚持“投入+贡献”的绩效观，进一步提升资金使用绩效，落实“整合归并、统筹使用”的要求，通过预算编制整合、预算执行整合、年终结转整合等手段，做足资金统筹整合文章，全年共整合和盘活省以上财政资金5.2亿元，增长5.3%。三是财政管理成效获得高度肯定。2018年，在财政预算执行、提高收入质量、盘活财政存量资金、国库库款管理、推进财政资金统筹使用、预算公开等方面管理工作成效显著，获国务院和省政府通报表彰，并获得财政奖励资金3000万元。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和预算执行还存在不少困难和问题：一是收支矛盾突出，预算平衡压力将不断增大；二是部分部门单位预算执行进度滞后，财政资金绩效有待提升；三是规范化、精细化管理水平还有待提高等。对此，我们将高度重视，通过深化改革、优化机制、严格监管等一系列扎实有效的举措努力加以解决，不断提高站位，提升水平，主动作为，迎难而上，充分发挥财政职能作用，促进我市经济社会高质量绿色发展！