关于龙泉市2014年预算执行情况及2015年预算草案的报告

关于龙泉市2014年预算执行情况

及2015年预算草案的报告

（2015年3月24日在龙泉市第十五届人民代表大会

第四次会议上）

龙泉市财政局

各位代表：

受市人民政府的委托，现将2014年全市预算执行情况及2015年预算草案提请市十五届人大第四次会议审议，并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2014年预算执行情况

2014年，面对复杂的经济形势，在市委市政府的决策部署和市人大及其常委会的监督支持下，我们秉承“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，按照“实、稳、优”三字财税工作方针，坚持以组织收入为中心,狠抓增收节支,加强科学监管，“生财”与“聚财”并重，“理财”与“用财”并举，全市预算执行情况良好，财政职能进一步发挥，全市经济社会实现平稳健康发展。

（一）一般公共预算执行情况

1.收入预算执行情况

2014年，全市一般公共预算收入61381万元，完成预算58875万元的104.3%，比上年增长（以下简称“增长”） 12.6%。全市财政总收入91888万元，增长7.8%。全市一般公共预算收入61381万元加上转移性收入157220万元（预计省市转移支付收入125280万元，税收返还收入5761万元，地方政府债券收入6000万元，动用稳定调节基金6000万元，使用上年结转资金14179万元），收入合计218601万元。

2.支出预算执行情况

2014年，全市一般公共预算支出203976万元，增长12.2%，上解省支出14625万元，支出合计218601万元。

收支相抵，预计2014年全市一般公共预算收支平衡。

3.收支具体执行情况

全市一般公共预算收入主要项目完成情况：税收收入56806万元，完成预算55320万元的102.7%，增长12.8%；非税收入4575万元，完成预算3555万元的128.7%，增长9.9%。

全市一般公共预算支出203976万元，完成预算145200万元的140.5%，增长12.2%，超年度预算大主要是按原规定未将省专项转移支付列入年度预算。重点支出完成情况如下(大口径)：农林水38709万元，完成预算19431万元的199.2%，增长7.5%；教育41490万元，完成预算34565万元的120.0%，增长9.7%；科学技术5176万元，完成预算4171万元的124.1%，增长24.9%；文化体育和传媒5742万元，完成预算4324万元的132.8%，增长3.2%；社会保障和就业17897万元，完成预算11984万元的149.3%，增长10.8%；医疗卫生与计划生育24082万元，完成预算20604万元的116.9%，增长24.1%。

由于2014年省与市（县）的财力结算还有一个过程，全市上述预算执行数及最后平衡结果待决算批复后再按规定程序报市人大常委会审议。

（二）政府性基金预算执行情况

2014年，全市政府性基金收入139956万元，完成预算190970万元的73.3%，增长10.3%，使用上年结转资金1554万元，收入合计141510万元；政府性基金支出141510万元，完成预算200100万元的70.7%，增长17.5%。政府性基金收支完成预算较低主要是土地出让收入比预期减少，支出相应减少。

收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

2014年，全市社会保险基金收入69292万元，完成预算58254万元的118.9%，增长33.0%；社会保险基金支出59052万元，完成预算58750万元的100.5%，增长18.0%。收支相抵，社会保险基金预算结余10240万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2014年，全市国有资本经营预算收入110万元，完成预算110万元的100%；国有资本经营预算支出110万元，完成预算 110万元的100%。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（五）交通运输局预算执行情况

2014年，交通运输局预算收入51524万元，完成预算52497万元的98.1%，增长9.6%；交通运输局预算支出47544万元，完成预算55034万元的86.4%，增长3.1%。其中：基本支出322万元,完成预算的99.1%，增长2.6%；项目支出47222万元，完成预算的86.3%，增长3.1%。收支相抵，交通运输局结转下年3980万元。

（六）农业局预算执行情况

2014年农业局预算收入8985万元，完成预算7216万元的124.5%，增长70.9%，使用上年结转资金295万元，收入合计9280万元。农业局预算支出9280万元，完成预算7366万元的126.0%,增长71.1%。其中：基本支出816万元,完成预算的102.0%，增长3.8%；项目支出8464万元，完成预算的128.9%，增长82.5%。收支相抵，农业局预算收支平衡。

二、2014年预算执行效果

（一）抓增收促节支，确保财政收支平稳运行。面对严峻复杂的经济形势，加大组织收入力度，做大做强财政收入蛋糕，严格财政支出管理。一是加强收入运行分析，密切关注宏观经济形势和重点行业、重点税源变化，确保税收平稳增长和均衡入库。二是创新税收征管，依托《税友龙版》信息管税强大功能，挖掘增收潜力，确保税收及时足额入库。三是优化收入结构，提升收入质量，一般公共预算收入占财政总收入的比重达66.8%，税收收入占一般公共预算收入达92.5%。四是硬化预算约束，严格预算执行，认真贯彻落实中央、省、市关于厉行节约的各项规定，严格控制行政经费和一般性支出，“三公”经费支出下降36%。

（二）谋发展促转型，支持经济平稳健康发展。认真贯彻落实积极的财政政策，充分运用财政政策工具，加快了转型发展步伐。一是支持生态工业发展，鼓励技改投入和科技创新，推进城镇土地使用税政策调整，以亩产论英雄，促进土地节约集约利用。二是支持生态旅游业和现代服务业发展，支持中国青瓷小镇等重点项目建设，促进文旅融合。三是扶持企业发展壮大，设立小微企业帮扶基金，继续落实结构性减税和清费减负政策。四是促进现代农业发展，加大“三农”投入，重点支持了农业产业结构调整、农业综合开发等项目建设，促进了农民增收农业增效。

（三）优支出惠民生，保障民生事业快速发展。坚持保民生保重点，全年民生支出占一般公共预算支出的77.4%，增长13.2%。一是支持教育优先发展，加大学前教育投入力度，提高中小学生均公用经费标准，落实帮困助学及营养餐等政策。二是促进文化事业发展，支持青瓷、宝剑文化创意基地和农村文化礼堂等项目建设。三是推进医疗卫生事业发展，支持人民医院迁建工程和基层医疗卫生机构发展。四是完善社会保障体系，提高了企业养老、城乡养老以及城乡居民最低生活保障标准，积极保障被征地农民转保。落实更加积极的就业政策，出台了《龙泉市促进就业资金管理办法》。

（四）促改革激活力，公共财政体系不断完善。深入推进各项财政改革，一是细化预算编制，在交通运输局部门预算上人代会审议的基础上，增加了农业局部门预算。积极推进预算信息公开，公开了“三公”经费预算。二是积极落实清单制度，按照“四张清单一张网”的建设要求，梳理整合了财政专项资金管理清单，并在政府网站公布。三是积极应对债务管理改革，按照国务院债务管理新要求，开展了地方政府存量债务清理甄别工作。四是全面推进乡镇公共财政服务平台、乡镇财政国库集中支付和公务卡改革，实现全覆盖。五是“营改增”扩围各项工作顺利推进。

（五）强监管提效益，科学理财水平进一步提高。夯实财政管理基础，强化绩效导向，一是开展财政专户及部门结余结转资金清理工作，盘活存量资金9800多万元，进一步发挥财政存量绩效。二是创新财政资金保值增值方式，调整优化存款结构和规模，理财收益进一步提高。三是加强绩效评价，积极探索科学的评价模式，全年共完成22个部门(单位)评价项目和8个财政评价重点项目。四是加强村级财务监管，切实发挥乡镇财政就地就近监管职能。

在取得各项成绩的同时，我们也清醒地认识到，在财政运行过程中，还存在一些不容忽视的问题。一是财政收支矛盾较为突出，财政收入增长速度放缓，而支出刚性增长不断加大；二是预算管理的科学化、精细化水平有待进一步提高，预算执行的严肃性和均衡性有待进一步完善；三是部分专项资金使用效益、预算绩效管理仍需加强。对此，我们高度重视，并将通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列措施逐步加以解决。

三、2015年预算草案

2015年是全面深化改革的关键之年，一方面是结构性减税和清费减负政策的落实以及土地性收入大幅减少，都将带来新的减收;另一方面又要继续保持投资合理增长，推进经济稳定发展，在更高基础上改善民生以及保障“五水共治”、“三改一拆”、“六边三化三美”等重点工作的开展，都需要坚实的财力支撑，财政收支矛盾依然突出。针对新形势新常态， 2015年我市财政预算安排将认真贯彻落实党的十八届三中、四中全会、中央经济工作会议、全省财政地税工作会议和市委十三届十次全会精神，以“稳中求进、绿色发展”为主基调，坚定不移走“绿水青山就是金山银山”绿色生态发展道路，深入推进财税体制改革，坚持依法理财，依法治税，为打造升级版“好龙泉”作出新的更大的贡献。

（一）一般公共预算草案

1.收入预算

根据财政部规定，从2015年起，地方教育附加等11项政府性基金转列一般公共预算，为此相应调增2014年预算执行数。在此基础上，2015年全市一般公共预算收入预期69725万元，比上年调整后执行数增长7.5%。其中：税收收入61400万元，增长8.1%；非税收入8325万元，增长3.4%。加上转移性收入173775万元（预计省市转移支付收入126598万元、税收返还5850万元，动用预算稳定调节基金14000万元，使用上年结转资金13000万元，从政府性基金调入14327万元）,收入合计243500万元。

2.支出预算

2015年一般公共预算支出228000万元，比上年调整后执行数（调增11项政府性基金支出转列一般公共预算）增长6.2%，上解省支出15500万元，支出合计243500万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

重点支出安排如下：农林水46036万元，增长4.5%；教育46867万元，增长2.6%；科学技术5280万元，增长2.0%；文化教育和传媒6301万元，增长3.6%；社会保障和就业22136万元，增长18.5%；医疗卫生与计划生育26375万元，增长9.5%。

（二）政府性基金预算草案

1.收入预算

根据财政部规定，从2015年起，地方教育附加等11项政府性基金转列一般公共预算，为此相应调减2014年执行数。在此基础上，2015年全市政府性基金收入预期145227万元，增长6.4%。预计省转移支付收入12300万元，使用上年结转资金5960万元，收入合计163487万元。

2.支出预算

2015年全市政府性基金预算支出149160万元，比上年调整后执行数（调减11项政府性基金支出转列一般公共预算）增长0.1%。调出资金14327万元，支出合计163487万元。

收支相抵，政府性基金收支平衡。

（三）社会保险基金预算草案

2015年全市社会保险基金收入预期75997万元，增长9.7%，使用上年结转资金6004万元，收入合计82001万元。社会保险基金预算支出82001万元，增长38.9%。收支相抵，社会保险基金预算收支平衡。

（四）国有资本经营预算草案

2015年全市国有资本经营预算收入预期100万元，下降9.1%。国有资本经营预算支出100万元，下降9.1%。主要是预计国有企业实现利润比上年有所减少，支出相应减少。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（五）农业局预算草案

2015年农业局收入预算8597万元，下降4.3%。农业局支出预算8597万元，下降7.4%，其中：基本支出912万元，项目支出7685万元。收支相抵，农业局预算收支平衡。

（六）水利局预算草案

2015年水利局收入预算11311万元，增长6.4%。水利局支出预算11311万元，增长4.4%，其中：基本支出602万元，项目支出10709万元。收支相抵，水利局预算收支平衡。

四、2015年预算执行工作主要任务

（一）着力在组织收入上下功夫，提升政府可用财力。依法加强税收征管，强化收入分析，不断加强对税制改革以及重点领域、重点行业等税源的动态分析。创新征收管理，整合征管优势，及时掌握重点税源企业税收缴纳情况，确保应收尽收和均衡入库。强化信息管税，完善部门间信息互通、共享机制，强化税源掌控力度，挖掘潜在税源。加强非税收入征管，深化土地出让收入等重点非税收入管理，加强行政事业单位和所属企业国有资本（资产）管理，提高国资收益。

（二）着力在彰显职能上下功夫，推动生态经济发展。积极筹措资金，加强对“五水共治”、“四换三名”、扩大有效投资、创新驱动等重大战略的支持力度，加大技术改造投资力度，提升经济发展的质量和效益。创新财政支持经济发展方式，减少行政性分配和直接补助，探索建立产业发展引导基金，引导带动金融资本和社会资本增加投入。落实好结构性减税和清费减负政策，切实减轻企业特别是中小微企业负担。全面推进城镇土地使用税政策调整，促进土地节约集约利用。积极支持交通、环保、水利、城建等重点基础设施建设，统筹推进新型城市化和新农村建设，增强经济发展后劲。

（三）着力在深化改革上下功夫，增强体制机制活力。认真贯彻落实新预算法和国家出台的财税改革政策，完善全口径政府预算体系，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，健全预算支出标准体系，提升预算编制的精细化水平。积极推进预决算公开透明，细化政府预决算公开内容，除涉密信息外，政府预决算支出全部细化公开到功能分类的项级科目。完善专项资金管理清单，进一步压缩、整合、归并专项资金，切实发挥财政资金效益。探索政府性项目融资新渠道，鼓励社会资本进入公共设施建设领域。全面清理规范税收等优惠政策，维护公平竞争的市场环境。稳步推进政府购买服务试点和PPP模式，加快形成公共服务提供新机制。密切关注“营改增”在建筑业和房地产业扩围等重大税制改革，并积极应对对地方可用财力的影响。

（四）着力在民生保障上下功夫，加快民生事业发展。加大民生保障力度，确保新增财力三分之二以上用于民生。深入推进财政支农体制机制改革，拓宽支农资金投入渠道，加强支农资金整合统筹。健全教育投入机制，加大对学前教育扶持力度，加强义务教育经费保障，提升现代职业教育。支持公共文化服务体系建设，加大基本公共文化保障力度。完善社会保障制度，切实推进被征地农民转保和机关事业单位养老保险制度改革，调整优化机关事业单位工作人员工资结构。完善基本医疗保障体系，提高城乡居民医疗保障财政补助标准，继续支持深化公立医院综合改革。完善社会救助体系建设，保障居家养老服务中心建设。

（五）着力在提质增效上下功夫，强化资金使用绩效。严格财政管理，建立健全厉行节约反对浪费长效机制，制定并完善各项制度，加快建立科学合理、完整规范、符合实际的公务支出标准体系。继续从严控制行政经费和一般性支出，“三公”经费和会议费只减不增。积极盘活存量资金，完善结转结余资金定期清理机制，加大资金统筹使用力度，加快结转项目执行。创新预算绩效管理，加大民生项目和政策绩效评价力度，注重绩效结果的运用。推进乡镇财政和乡镇公共财政服务平台规范化建设，实现财政资金就地就近监管。严格规范政府性资金存放管理，实行竞争性存放。

各位代表，2015年全市财政改革发展任务艰巨，责任重大。我们将在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，严格按照市第十五届人大四次会议的决议和要求，贯彻落实中央、省、市各项决策部署，锐意进取，开拓创新，为努力打造

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