龙泉市人民政府关于龙泉市2013年度财政决算（草案）的报告

龙泉市人民政府

关于龙泉市2013年度财政决算（草案）的

报  告

市人大常委会：

    根据《监督法》规定，现将龙泉市2013年度财政决算（草案）报告如下，请予审议。

    一、2013年财政收支决算情况

    2013年，在上级财政部门的指导下，在市人大及其常委会的监督支持下，我市深入贯彻党的十八大精神，牢固树立 “促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，紧紧围绕“实、稳、优”的三字财税工作方针，求真务实，深化改革，创新机制，积极培育财源，努力增收节支，加强资金整合，注重资金绩效，全市财政预算运行和执行情况总体良好，为全市经济和社会事业发展提供了有力的保障。

    （一）公共财政收支决算情况。

    根据省财政厅汇审通过的我市2013年度财政决算，当年实现公共财政决算收入54513万元，完成年度预算的107.77%，比上年增长(以下简称“增长”)17.46%。主要收入项目完成情况为：税收收入50350万元，完成预算的106.83%，增长16.86%；非税收入4163万元，完成预算的120.49%，增长25.2%。

    2013年实现公共财政决算总支出（含省专项补助）181776万元，增长20.16%。其中本级公共财政支出103023万元，完成年度预算的101.20%，增长10.31%，主要支出项目完成情况为：教育31009万元，完成预算的101.74%，增长11.26%；科学技术3939万元，完成预算的102.31%，增长11.71%；文化体育与传媒3359万元，完成预算的106.30%，增长16.19%；社会保障和就业7031万元，完成预算的105.73%，增长12.28%；医疗卫生11666万元，完成预算的100.22%，增长9.27%；农林水事务9129万元，完成预算的103.50%，增长13.57%。

    按照现行分税制财政体制和省“分类分档激励奖补机制”财政政策计算，2013年公共财政决算收入54513万元，加上中央税收（增值税、消费税、所得税等）返还5957万元，省专项转移支付补助33164万元，省专项性一般转移支付补助35195万元,重点欠发达县特别扶持资金8000万元，各项结算及财力补助60891万元，丽水市专项性一般转移支付补助2463万元，地方政府债券转贷收入5000万元，上年省专项资金结转42180万元；减去当年公共财政决算总支出181776万元、上解省财政13513万元、设立预算稳定调节基金19000万元，收支相抵，年终结转（省专项资金结转）33074万元，全市当年财政收支基本平衡。

    （二）政府性基金收支决算情况。

    2013年，实现政府性基金收入126875万元，完成年度预算的121.06%，增长63.85%。实现政府性基金支出135757万元，其中本级政府性基金支出120454万元，完成年度预算的114.94%，增长56.58%。

    政府性基金收入126875万元，加省基金专项补助收入15029万元，上年基金结转9090万元，减去当年政府性基金支出135757万元，收支相抵，政府性基金年终结转15237万元。

    二、2013年预算执行效果

    2013年，市财政部门按照第十五届人大二次会议和财政经济委员会审查意见的要求，认真落实积极的财政政策，发挥财政职能作用，优化收支结构，严格预算执行，加强预算支出绩效评价，推进财政管理改革，较好地完成了各项工作任务。

    （一）努力增收节支，确保财政收支平衡。坚持依法治税，夯实税收征管基础，优化收入结构，提升收入质量，税收收入占公共财政预算收入的比重为92.4%，公共财政预算收入占财政总收入比重为64.0%，分别位列丽水市第三和第二。坚持有保有压、统筹兼顾，确保促进发展、改善民生等各项重点支出需要。坚持勤俭办一切事业，从严控制行政经费和一般性支出，下达“三公”经费控制指标，严把支付审核关，实行支出动态监管，全市“三公”经费支出下降10.4%，其中公务接待费下降17.1%。

    （二）发挥财税职能，助推经济转型发展。发挥财政“四两拨千斤”的职能作用，落实好积极财政政策，支持腾笼换鸟、机器换人、空间换地、电商换市“四换”工程，筹措资金和兑现财税优惠政策。稳妥推进“营改增”试点工作，进一步落实结构性减税和清费减负政策，累计为企业及其他纳税人减负8612万元。建立“个转企”联合协商机制，加强后续管理和服务，扶持小微企业做大做强。大力支持“人才强市”工程，安排1600万元人才发展专项资金。开展“千人会计提升”工程，全年免费培训会计1000多人次。

    （三）优化支出结构，科学务实惠民生。坚持把保障和改善民生作为公共财政支出的根本任务，新增财力三分之二以上用于民生建设。加大财政教育投入,教育支出增长11.3%。大力支持社会保障体系建设，城乡居民医保基金人均筹资标准由原每年360元提高到450元。支持人民医院迁建、龙泉浙大中学等重点民生工程建设。支持美丽乡村、生态旅游、重要流域、粮食生产功能区和现代农业园区建设，扶持竹茶菌蔬等农业主导产业发展，公共财政用于“三农”支出10.11亿元，增长21.54%。

    （四）深化财税改革，健全公共财政体系。推进政府全口径预算体系建设，在编制好公共财政预算、政府性基金预算的基础上，完善编制了社会保险基金预算、国有资本经营预算、政府性债务计划，交通运输局部门预算草案提交人代会审议。国库集中支付改革在市级部门全面推开的基础上，在城北、竹垟开展乡镇财政国库集中支付试点工作；全市122家预算单位开通单位公务卡支付；全市19个乡镇（街道）全部建立财政所和公共财政服务平台，建立财政局业务科室与乡镇财政所结对帮扶制度，帮助培育发展税源项目，稳固推进乡镇公共服务平台建设。

    （五）加强财经监管，提升资金使用绩效。出台了《龙泉市财政专项资金管理办法》、《财政支农资金和项目管理责任制管理办法》等一系列办法，确保财政资金安全高效。认真落实《龙泉市财政预算绩效管理办法》，对22个项目进行重点评价。不断创新财政资金保值增值方式，通过科学理财，增加利息收入1300多万元。开展地方财政结余结转资金清理，公共预算结余结转资金比上年压缩21.59%，圆满完成省财政厅下达的压缩任务。认真做到依法治税，依法理财，积极做好预算公开和“三公”经费公开准备工作，提高财税工作透明度。

    在市人大及其常委会的支持指导和审计部门的监督促进下，我市财政预算管理工作不断改进和加强，但我们也清醒地认识到，财政运行和预算执行还存在不少困难和问题：一是财政收入增收基础不稳与支出刚性增长矛盾突出；二是预算管理制度的完整性、科学性、规范性和透明度还不够；三是部分专项资金使用效益有待提高，预算绩效管理仍需进一步加强等。

    针对存在的问题和不足，我们将根据深化财税体制改革的要求，完善预算管理制度，加快政府全口径预算体系建设，加强专项资金管理，提高财政资金使用效益，加强地方政府性债务管理，积极推进预算信息公开，努力提高财政预算管理水平。

附件：1.龙泉市2013年公共财政预算收入执行情况(表一)

      2.龙泉市2013年公共财政预算支出执行情况(表二)

      3.龙泉市2013年政府性基金预算收入执行情况(表三)

      4.龙泉市2013年政府性基金预算支出执行情况(表四)

龙泉市人民政府       

                                            2014年9月24日

附件1

龙泉市2013年公共财政预算收入执行情况（表一）

单位:万元

注：1.改征增值税比上年下降32.29%，主要是交通运输业营业税改征增值税后，征收管理

方式改变，导致收入减少。

2.契税及耕占税比上年增长110.21%，主要是二手房交易量增加。

3.水资源费收入比上年下降71.91%，主要是根据省财政厅文件纳入政府性基金管理。

4.其他收入比上年增长65.24%，主要是利息收入及探矿权、采矿权价款收入增加。

附件2

龙泉市2013年公共财政预算支出执行情况（表二）

单位：万元

附件3

龙泉市2013年政府性基金预算收入执行情况（表三）

单位：万元

注：1.散装水泥专项资金收入和新型墙体材料专项基金收入分别比上年下降 30.77%、

57.41%，主要是工程竣工结算时间滞后影响。

2.森林植被恢复费比上年增长469.19%，主要是低丘缓坡区块一次性入库较大。

3.国有土地使用权出让金收入比上年增长1291.67%，主要上年基数低，只有4513万元，

导致增幅大。

4.城市基础设施配套费收入比上年增长77.38%，主要是城市（镇）规划区范围内建设

项目比上年增加。

附件4

龙泉市2013年政府性基金预算支出执行情况

单位：万元

注： 1.国有土地使用权出让收入安排的支出主要项目为：征地和拆迁补偿支出43326万元，

土地开发(三通一平)支出9460万元，城市建设支出2860万元，教育支出1047万元，

社保支出1870万元。

2.其他政府性基金支出主要项目为：土地垦造及收储8225万元，支农支出12880万元，

政策兑现3616万元，社保支出1582万元，城市基础设施政府性投资项目18210万元，

“三改一拆”、“六小工程”等城乡社会事业支出2443万元。